任务1

试卷总分:100  得分:100

1.下列不属于资本特征的是（ ）。

A.增值性

B.流动性

C.同质性

D.风险性

2.资本运营的长期目标是（ ）。

A.产量最大化

B.利润最大化

C.股东价值最大化

D.企业价值最大化

3.下列（ ）不属于货币市场。

A.投资基金

B.贴现市场

C.银行间拆借市场

D.大额可转让存单市场

4.关于多层次资本市场体系，下列说法错误的是（ ）。

A.构建多层次资本市场可提供风险分层管理体系

B.构建多层次资本市场不利于实现资源的优化配置

C.构建多层次资本市场可提供必要风险管理工具

D.构建多层次资本市场可增加不同风险等级产品供给

5.企业在资本运营过程中采取多元化经营、对外投资、与其他企业合资或联盟等方式，其采用的风险管理措施是（ ）。

A.风险回避法

B.风险转移法

C.风险分散法

D.风险控制法

6.关于金融市场，以下说法正确的是（ ）。

A.现代金融市场的一种重要趋势是机构投资者的比重逐渐提高

B.越是发达的金融市场，越离不开金融中介机构的参与

C.金融中介机构越发达，金融市场功能越完善

D.金融市场上的参与各方是以信用为基础的借贷关系委托代理关系

7.影响金融市场的主要因素不包括（ ）。

A.技术因素

B.法律因素

C.人员因素

D.历史因素

8.金融市场的特点表现为（ ）。

A.它是一个信息市场

B.它是反映微观经济运行状况的指示器

C.它既可能是有形的，也可以是无形的

D.它以货币和资金、其他金融工具为交易对象

9.回购交易具有风险高、流动性强等特点。

10.并购战略是优势企业实施资本收缩战略的主要方式。

11.非系统性风险主要包括经营风险、社会风险、财务风险、管理风险、技术风险。

12.股份公司上市条件的股本总额不少于（ ）万元。

A.1000

B.2000

C.3000

D.5000

13.股份有限公司的控股股东，可以是持有股份的比例虽然不足百分之五十，但所享有的表决权已足以对（ ）的决议产生重大影响的股东。

A.监事会

B.职工代表大会

C.董事会

D.股东会、股东大会

14.根据《公司法》，股份有限公司以其（ ）对公司的债务承担责任。

A.股东财产

B.出资人资产

C.净资产

D.全部财产

15.证券发行市场又被称为（ ）。

A.一级市场

B.流通市场

C.二级市场

D.主板市场

16.证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。

17.上市公司存在重大违规违法行为，或因经营不善造成较大风险，而被交易所强制终止上市的，就属于被动退市。

18.在公司债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告（ ）次跟踪评级报告。

A.1

B.2

C.3

D.5

19.下列情形中，属于由证券交易所决定暂停公司债券上市的是（ ）。

A.公司有重大违法行为，以查实后果严重的

B.发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用，在限期内未能消除的

C.公司最近2年连续亏损的

D.公司解散

20.下列关于欺诈发行股票、债券罪立案标准的说法中，正确的是（ ）。

A.发行数额在200万元以上的

B.利用募集的资金进行违法活动的

C.转移或隐瞒所募集资金的

D.伪造、变造国家公文、有效证明文件或相关凭证、单据的

21.股票反映的是一种所有权关系；债券反映的是债权债务关系。

22.债券价格波动性较大，是一种高风险、高收益的投资品种；股票的波动性较小，是一种低风险、低收益的投资品种。

23.政府债券具有安全性高、流通性强、收益稳定、免税待遇的性质。

24.某企业有一张带息票据（单利计息），面额为12000元，票面利率为4%，出票日期为4月15日，6月14日到期（假设每年360天），则到期日的利息为80元。

25.通常情况下，风险越大的证券，投资者要求的预期收益越高；风险越小的证券，投资者要求的预期收益越低。

任务2

试卷总分:100  得分:100

1.创业投资基金是指投资于（ ）成长性企业的（ ）投资基金。

A.上市；债权

B.未上市；债权

C.上市；股权

D.未上市；股权

2.夹层资本是杠杆收购的收购资金来源之一，下列关于夹层资本的说法，错误的是（ ）。

A.夹层资本指处于资本结构的中间位置，收益和风险介于银行贷款和股权资本之间的资本形态

B.在杠杆收购融资中，夹层资本比银行贷款优先级低、成本高

C.在杠杆收购融资中，夹层资本比股权资本优先级高、成本低

D.夹层资本通常采取普通股的形式

3.普通合伙人对合伙企业债务（ ），有限合伙人对合伙企业债务（ ）。

A.不承担责任；承担全部责任

B.承担有限连带责任；承担有限主要责任

C.承担无限连带责任；承担无限主要责任

D.承担无限连带责任；以认缴出资额为限承担责任

4.合伙型股权投资基金的合伙协议应约定由其担任合伙型基金的执行事务合伙人的是（ ）。

A.普通合伙人

B.基金管理人

C.有限合伙人

D.合伙人

5.下列关于股权投资基金募集阶段的说法，正确的是（ ）。

A.募集方式有公开募集和非公开募集

B.基金管理人可以选择自行向投资者募集基金，也可以选择委托有资质的第三方募集机构代为募集基金

C.我国目前仅允许公开募集股权投资基金

D.募集对象只能是合格投资者

6.中小微创业的融资需求特征，包括（ ）。

A.信息不对称比较严重

B.融资需求阶段性特征不明显

C.创业成功的不确定性较高

D.科技型企业资产结构中无形资产占比较高

7.以下关于风险投资定义的说法正确的是（ ）。

A.投资对象主要是新兴创业企业尤其是高科技创业企业

B.通过资本运营服务对所投资企业进行培育和辅导

C.在企业发育成长到相对成熟后退出投资，以便于一方面事项自身的资本增值，另一方面能够进行新一轮创业投资

D.仅仅提供资本支持，不参与企业经营管理

8.普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。

9.股权投资基金在投资后管理期间，为被投资企业提供完善公司治理结构、规范财务管理系统和为企业提供管理咨询等增值服务的主体是管理人。

10.中国证监会下设私募基金监管部，负责政府投资基金的管理和规范工作。

11.基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金受益人。

12.市场力量主要来自于（ ）。

A.公司的创造性

B.公司的规模及其资源和能力

C.公司高级管理队伍的质量

D.公司的战略深度

13.一个公司收购了其产品供应商的行为属于（ ）。

A.横向收购

B.不相关收购

C.恶意接管

D.纵向收购

14.一个善意的收购行为（ ）。

A.提高了支付给被收购方的价格

B.保证了被收购方的高级管理层能够在新建公司受到欢迎

C.为购并双方的整合提供了便利

D.使得合并后的企业得以发展

15.关于协议收购的特点，表述错误的是（ ）。

A.不具有公开性私相授受

B.相对的公平性，收购价格不确定

C.无法定期限可以反复协商

D.具有排他性，收购方可以两手操作

16.关于委托收购的特点，表述错误的是（ ）。

A.改变股权结构

B.收购成本低

C.程序简单

D.适合股权比较分散的上市公司

17.关于杠杆收购（LBO）的特点，表述错误的是（ ）。

A.高负债

B.高风险

C.高收益

D.低难度

18.关于股东平等的原则，表述正确的是（ ）。

A.全体持有人规则

B.按比例接纳规则

C.价格平等

D.最低价规则

19.以下属于预防型策略的是（ ）。

A.毒丸计划

B.黄金降落伞

C.白马骑士

D.鲨鱼驱逐

20.按照并购的行业特点可分为横向并购、纵向并购与混合并购。

21.协议收购是收购方通过向被收购公司的股东发出购买其持该公司股份的书面意思表示，并按照其依法公告的收购要约中所规定的收购条件、收购价格、收购期限以及其他规定事项，收购目标公司股份的收购方式。

22.一致行动人是指投资者通过协议、其他安排，与其他投资者共同扩大其所能够支配的一个上市公司股份表决权数量的行为或事实。

23.要约收购具有公开性、公平性、期限法定性和无排他性特点。

24.若目标公司以高于市价的价格，向敌意收购人买回自己的股份，称之为“绿色邮件”（greemail）。

25.差别效率理论表明，如果甲公司的管理层比乙公司的管理层更有效率，在甲公司收购乙公司之后，乙公司的效率更可以提高到甲公司的水平。

任务3

试卷总分:100  得分:100

1.根据分业监管原则，我国信托公司的监管机构为（ ）。

A.中国证监会

B.中国银保监会

C.中国人民银行

D.各级人民政府

2.（ ）形式的战略联盟最便于企业间传递专业技术。

A.联合研发型

B.资源补缺型

C.市场营销型

D.合资企业

3.关于股权投资基金的托管，下列说法正确的是（ ）。

A.引入基金托管有利于更好地保障投资者的权益

B.引入基金托管一般引入的是管理人员密切相关的机构，如管理人的股东

C.基金托管机构开展机构监管，可以确保基金管理人按照基金合同的约定进行投资运作

D.引入基金托管加强基金财产运作，有效提升基金投资回报率

4.不列不属于资本扩张的是（ ）。

A.兼并与收购

B.股份回购

C.战略联盟

D.托管

5.联盟伙伴的选择是建立企业战略联盟的关键环节。在这方面，目前国际上成熟的方法就是坚持了3C原则，包括下列（ ）。

A.兼容性（Compatibility）

B.能力（Capability）

C.承诺（Commitment）

D.资本（Capital）

6.下列属于契约式战略联盟的是（ ）。

A.合作市场营销协议

B.相互持股

C.特许经营

D.联合生产协议

7.当参与联盟的企业理解了其他企业的战略意图时，会提高联盟的成功率。

8.股票回购是指上市公司利用现金等形式，从股票市场上购回本公司发行在外的一定数额股票的行为。股票回购是一种大规模改变公司资本结构的方式。

9.买壳上市和借壳上市的不同点在于，买壳上市的企业首先需要获得对一家上市公司的控制权，而借壳上市的企业拥有了对上市公司的控制权。

10.交易费用理论认为战略联盟作为介于企业与市场之间的一种组织形式，具有稳定交易关系、降低交易成本、便于监督的特点。

11.以下关于公司重组和资产重组的说法，错误的是（ ）。

A.公司重组包括并购

B.分拆上市是公司重组的策略之一

C.资产置换是公司重组的策略之一

D.资产置换就是公司重组

12.甲公司将其拥有的A生产线以100万元的价格出售给乙公司，甲乙公司不具有关系关系，这种行为属于（ ）。

A.资产剥离

B.公司分立

C.股份回购

D.公司分离

13.剥离与分立的关键区别在于（ ）。

A.控制权是否存在向第三方转移

B.动机

C.实施方式

D.经营效率

14.甲公司分立为乙公司和丙公司，在对原债权人A的关系上，下列（ ）说法是错误的。

A.甲公司应在作出分立决议之日起10日内通知原债权人A

B.原债权人A在接到分立通知书后30日内，可要求甲公司清偿债务或提供相应的担保

C.原债权人A向分立后的乙公司和丙公司主张连带清偿责任

D.甲公司在分立前可与原债权人A就债务偿还问题签订书面协议

15.根据法律规定和股东会决议，公司分立成两个或数个公司后，原公司的债权、债务由（ ）承担。

A.分立后的公司按照资产和负债比例

B.分立前的公司按照股东投资比例

C.分立前的股东按照资产和负债比例

D.分立后的股东按照投资比例

16.根据我国《公司法》规定，公司分立方案由董事会拟定并提交股东大会讨论决定，有限责任公司在公司作出分立决定，须经代表（ ）以上的表决权的股东通过。

A.2024-01-03

B.2024-01-02

C.2024-02-03

D.2024-03-04

17.下面有关公司合并、分立的说法，正确的有（ ）。

A.公司合并或分立，登记事项发生变更的，应当依法向公司登记机关办理变更登记

B.公司合并或分立，设立新公司的，应当依法向公司登记机关办理变更登记

C.公司合并时，合并各方的债权、债务，应当由合并后存续的公司或新设的公司承担

D.公司分立前的债务，必须由分立后的公司承担连带责任

18.运用资本收缩策略进行公示重组的，可实现公示规模的迅速收缩和精简。资本收缩策略有（ ）。

A.资产剥离

B.分拆上市

C.公司分立

D.股票回购

19.以下（ ）是资产剥离的特点。

A.操作比较便捷

B.方式比较灵活

C.获得现金比较有吸引力

D.会计处理较为复杂

20.资不抵债只是破产的一个基本物质条件，而不是充分条件，认定债务人破产的充分必要条件是不能清偿到期债务。

21.甲公司对外负债300万元，甲公司将一部分优良资产分离去另成立乙公司，甲、乙公司和债权人对于清偿300万元债务的问题没有协议。根据我国《合同法》的规定，应当由甲公司一方承担清偿责任。

22.与固定价格要约回归相比，荷兰式拍卖回购溢价低，选择性大，灵活性强，已日益成为一种颇受欢迎的回购方式。

23.私下协议批量回购通常只作为公开市场收购方式的替代措施而非补充。

24.现金邀约回购的优点是能够提高公司股票的流动性，给股价以长期的支撑，公司无法在短时间内完成回购计划的话，可以持续较长时间进行回购。

25.拟剥离资产的期末计价中，确认为减值准备的这些损失应当作为“拟剥离资产持产损益”在利润表中反映，也属于持续经营部分的损益。

任务4

试卷总分:100  得分:100

1.根据《公司法》，（ ）清理公司财产，编制资产负债表和财产清单后，应制定清算方案。

A.股东会或股东大会

B.清算组

C.财政部

D.董事会

2.按规定，股份有限公司破产或解散时的清偿顺序是（ ）。

A.支付清算费用－支付工资、劳保费用－支付股息－缴纳所欠税款

B.支付清算费用－支付工资、劳保费用－缴纳所欠税款－支付股息

C.缴纳所欠税款－支付清算费用－支付工资、劳保费用－支付股息

D.支付工资、劳保费用－支付清算费用－缴纳所欠税款－支付股息

3.人民法院受理破产申请前1年内，涉及债务人的财产的行为，管理人有权请求人民法院予以撤销，这些行为不包括（ ）。

A.有偿转让财产

B.以明显不合理价格进行交易

C.放弃债权

D.对没有财产担保的债务提供财产担保

4.根据公司法律制度的规定，有限责任公司自行清算，其清算组（ ）。

A.由董事会组成

B.由债权人组成

C.由股东组成

D.由股东会人员组成

5.甲公司拟吸收合并乙公司。下列关于乙公司解散的表述中，符合公司法律制度规定的是（ ）。

A.乙公司不必进行清算，但必须办理注销登记

B.乙公司必须进行清算，但不必办理注销登记

C.乙公司必须进行清算，也必须办理注销登记

D.乙公司不必进行清算，也不必办理注销登记

6.公司为（ ）提供担保的，必须以股东会或股东大会决议。

A.其他企业投资者

B.公司股东

C.其他个人投资者

D.实际控制人

7.下列属于破产费用的是（ ）。

A.破产案件的诉讼费用

B.管理、变更和分配债务人财产的费用

C.管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作人员的费用

D.债务人财产受无因管理所产生的费用

8.下列关于公司清算相关问题的表述，错误的是（ ）。

A.清算期间，为了公司利益公司可以开展新的经营活动

B.公司在清偿债务之前，可将公司财产按一定比例分配给股东

C.公司清算结束后，清算组应当制作清算报告

D.在申报债权期间，清算组可对部分债权人进行清偿

9.当债务人出现财务困难，不能按期偿还债务时，债权人只能通过法律程序，要求债务人破产，以清偿债务。

10.破产企业的清算组对破产财产分配完毕，结平所有账户，即可终结破产程序，宣告企业终止。

11.甲持有某有限责任公司全部股东表决权的9%，因公司管理人员拒绝向其提供公司账簿，甲以其知情权受到损害为由，提起解散公司的诉讼，为此，法院不予受理。

12.下列不属于国际贸易融资的是（ ）。

A.融资租赁

B.国际票据贴现

C.打包放款

D.进出口押汇

13.下列不属于跨国股权投资战略的是（ ）。

A.多国战略

B.全球战略

C.跨国战略

D.多元化战略

14.境内企业直接或间接到境外发行证券或将其证券在境外上市交易，必须经（ ）依照国务院的规定批准。

A.中国证监会

B.中国证券业协会

C.国务院证券监督管理机构

D.证券交易所

15.与股权融资相比，融资租赁（ ）。

A.削弱了承租人对企业控制权

B.可避免分散自己的股权利益

C.必须披露更多的商业秘密

D.程序上更加复杂

16.下列选项中，（ ）不属于外汇交易风险管理方法的是（ ）。

A.风险转移

B.外币借款

C.提前或延期进行外汇结算

D.外汇期权套期保值

17.下列（ ）属于区域性开发银行。

A.亚洲开发银行

B.欧洲投资银行

C.国际开发协会

D.美洲开发银行

18.按照资本跨国流动的方向，下列国际资本流动中，属于资本流入的是（ ）。

A.外国在本国的资产增加

B.外国对本国的负债减少

C.本国对外国的债务增加

D.外国对本国债务增加

19.合资企业中的母公司可凭其拥有的所有权决定合资企业的行为和经营管理活动。

20.采用全球战略的公司有时倾向于通过产品标准化来实现其全球化。

21.建立合资企业的竞争驱动型动机主要是通过战略行为影响竞争格局，减小竞争，以维持有利的竞争地位。

22.横向跨国并购是指两个以上国家处于生产同一或相似产品但又处于不同生产阶段的企业之间的并购。

23.会计折算风险，只出现在编制合并报表中，并不影响企业的现金流量。

24.随着经济、金融全球化发展和国际竞争的加剧，一般说来，外汇风险管理，较多采用集中化模式。

25.与股权融资相比，融资租赁削弱了承租人对企业的控制权。